抠百科
手机版
 您现在的位置:  首页 > 生活常识 >

倒卖承兑汇票案例:不属于支付结算业务,不构成非法经营罪

502次浏览     发布时间:2024-05-15 10:39:22    

裁判规则

买卖银行承兑汇票属于票据中介行为,属于一种票据的流转行为,其并未改变票据的基础权利,也未使票据退出流通领域,故不属于支付结算业务;且现行刑法及其司法解释均未将买卖银行承兑汇票的行为列入非法经营罪,故该行为不能构成非法经营罪。

案情简介

A公司业务员王某某(另案处理)利用职务便利,将24张合计人民币763万元(币值,下同)银行承兑汇票截留后,分次以8.5%-10%贴息卖给被告人张某某。

同期,张某某将其中18张面值为315万元的银行承兑汇票以3.6%-6%贴息卖给B公司,将其中6张面值为448万元银行承兑汇票以4.8%-5%贴息卖给C公司。

上述两家公司按张某某要求分别将38.121万元款项汇入张某某账户,将690.25万元款项汇入王某某账户。

随后,张某某在机场被民警抓获,张某某家属代为退出赃款26.571万元。


原审判决及争议焦点

原判认为,张某某违反国家规定,转手倒卖银行承兑汇票24张,票据金额达人民币763万元,并从中获利38.121万元,情节严重,其行为构成非法经营罪。

争议焦点1:张某某的行为是否属于“非法从事资金支付结算业务”。

争议焦点2:张某某的行为是否违反国家规定,构成“其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为”。


辩护要点

(一)张某某买卖银行承兑汇票的行为属于票据中介行为,并未改变票据的基础权利,也未使票据退出流通领域,故不属于支付结算业务

倒买倒卖“银行承兑汇票”从表面上看是行为人扮演了银行的角色为持票人进行了汇票的“贴现”,但该种“贴现”的行为不同于银行的贴现

倒买倒卖“银行承兑汇票”并未改变票据的基础权利,并且之后依然可以流通而银行贴现是票据流通的终点,一旦银行贴现或者承兑,票据则不再流通。所以从本质上说,倒买倒卖“银行承兑汇票”的行为是一种票据的流转行为

支付结算的主要功能是完成资金在收付款人之间的转移,而非法从事资金支付结算业务是行为人利用或者部分利用支付结算机构,帮助收付款人实现资金转移,并从中获利;而倒买倒卖银行承兑汇票的行为是以相应的对价从持票人手中买入汇票,从而获得汇票的权利,之后把汇票的权利卖出获得相应的对价,从而赚取差价获利。这个行为过程中,可以把汇票理解为一个商品,倒买倒卖汇票也就是低价买入一个商品,然后把该商品卖掉,赚取差价,不涉及到支付结算的行为

因此,倒买倒卖银行承兑汇票的行为,不是非法从事资金支付结算业务,不能构成非法经营罪。

本案中,张某某以低于票面金额8.5%-10%的贴息率购得的24张银行承兑汇票,再以低于票面金额3.6%-6%的贴息率卖出,从中获取利息差的行为,其本质是收取对价转让票据的行为,该买卖行为未将票据权利转让给银行并改变票据的流通性,故不属票据贴现

涉案票据的出票、承兑、兑付均由银行完成,张某某仅实施了票据流转的一个中间环节,未取代银行为收付款人之间提供支付结算和资金清算服务

因此,张某某单纯从事买卖银行承兑汇票的行为,不应认定为“银行资金支付结算行为”。

(二)现行刑法及其司法解释均未将票据中介行为列入非法经营罪,原审判决认定非法经营罪定罪违背罪刑法定原则

虽然2021年国务院令第737号令《防范和处置非法集资条例》第39条规定了非法金融活动,但目前只将“未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的,或者非法从事资金支付结算业务的”列入非法经营罪,张某某买卖银行承兑汇票的行为是否属于《中华人民共和国刑法》第225条第(4)项规定的“其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为”,目前亦无法律规定或司法解释明确规定

因此,张某某未经国家有关部门批准,将向他人收集的承兑汇票进行贴现、进行营利的行为虽然违反了《票据法》关于票据取得应当具有真实的交易关系和债权、债务关系的规定,但不宜认定为”其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为”。

综上所述,被告人张某某买卖银行承兑汇票的行为并不属于“非法从事资金支付结算业务”,也不宜认定为”其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为”,不应认定为非法经营罪。


再审判决

再审法院认为,被告人张某某的行为不符合非法经营罪的构成要件,遂判决宣告张某某无罪。


相关法律规定

《中华人民共和国刑法》

第96条:【违反国家规定之含义】本法所称违反国家规定,是指违反全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和决定,国务院制定的行政法规、规定的行政措施、发布的决定和命令。

第225条:【非法经营罪】违反国家规定,有下列非法经营行为之一,扰乱市场秩序,情节严重的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金;情节特别严重的,处五年以上有期徒刑,并处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产:(1)未经许可经营法律、行政法规规定的专营、专卖物品或者其他限制买卖的物品的;(2)买卖进出口许可证、进出口原产地证明以及其他法律、行政法规规定的经营许可证或者批准文件的;(3)未经国家有关主管部门批准非法经营证券、期货、保险业务的,或者非法从事资金支付结算业务的;(4)其他严重扰乱市场秩序的非法经营行为

《防范和处置非法集资条例》(2021年01月26日国务院令第737号令发布)

第39条:未经依法许可或者违反国家金融管理规定,擅自从事发放贷款、支付结算、票据贴现等金融业务活动的,由国务院金融管理部门或者地方金融管理部门按照监督管理职责分工进行处置。

法律、行政法规对其他非法金融业务活动的防范和处置没有明确规定的,参照本条例的有关规定执行。其他非法金融业务活动的具体类型由国务院金融管理部门确定。

相关文章

  • 怒破千军手游中,装备系统总体来说还是比较简化的,核心装备共分为四件,分别是武器、盔甲、护符、坐骑。那么接下来小编将为大家带来装备类型及进阶分析,一起来看看吧!【装备类型】武器:主要增加物攻跟法攻,有装备等级限制跟穿戴等级要求,武器造型别致,区分度够高,有套装效果加成。怒破千军 盔甲:主要增加物防跟法
    2024-12-10 10:45:52
  • 魔灵召唤竞技场如何节约时间?今天小编给大家带来的是魔灵召唤竞技场点杀流节约时间小技巧分享,有兴趣的一起来看看吧。魔灵召唤竞技场点杀流节约时间小技巧。竞技场免费刷新列表有一个2分钟的时间限制,在这2分钟内,打的快的一波流会在时间没到之前就打完,这是一波流的优势。是一般的一波流在分段上到一定程度后就开始
    2024-12-10 10:31:52
  • 今天要介绍的魔灵可以说功能比较专一,既然如此专一就说明它不适用大多数场合,那为何还有必要介绍呢,就是因为它在试炼之塔之中起着决定性的作用,尤其是困难试炼之塔,如果只是平民玩家,这只魔灵绝对有必要练一只,之后我也会分享我困难试炼塔的阵容,供平民玩家参考。废话不多说先上属性面板。属性面板火属性格里芬,觉
    2024-12-10 10:17:18
  •   队伍1:富贵骑  阵容分析:顶配五谋骑玩法,选择当锋打太尉虽然舒服一点,可带折冲可以更好的保住SP荀彧,加上双减伤和竭力婴城的续航,这套的多穿强度会更稳定,缺点是花是容易出现战平,不过基本上都是优平的那种!  队伍2:群弓  阵容分析:武将战法兵书方面,沮授和SP朱儁算是标配了,至于SP袁绍的话
    2024-12-10 10:02:14
  • 4.1更新角色林尼优先于同为纪行武器的苍翠猎弓,低精炼结果与苍翠表现接近,但携带逐影猎人四件套时暴率很容易溢出且苍翠受高物抗敌人影响更大。相对其余三/四星优先,相对精五静谧之曲理论提升约3%至9%。烈阳之嗣触发特效加成的攻击有冷却与范围限制,实战可能因转换目标而导致表现较低。菲米尼 通常不会优先于同
    2024-12-10 09:46:46
  • 本期为大家带来的是王者战歌攻略,这是一款类传奇游戏,受到了许多喜欢传奇游戏的玩家的关注。游戏内有三个不同的职业,每个职业的玩法和定位都有所不同,下面将按照这些角色的特点为大家整理一套玩法思路。首先是战士,这个职业适合新手玩家,也是土豪大佬们最喜欢的职业之一。战士的操作难度低,攻击力不错,而且拥有最高
    2024-12-10 09:32:57